一、区本级支出决算说明

2018年度湄洲岛区本级一般公共预算支出数为34315万元，比2017年度执行数增加2265万元，增长35.44%。主要原因是财政事务、人力资源事务、纪检监察事务、港澳台外侨事务等科目增长，主要是2018年度景区旅客基本意外保险费预算支出、及人员增加，监察局发放创建文明城市奖金、办案经费，2018年第十届海峡论坛.妈祖文化活动周经费专项资金95万元等。具体情况如下：

（一）一般公共服务支出4421万元，较上年增加161万元，增长-3.51%。主要原因是压减业务经费及海峡工艺品博览会参展工作经费、第三产业发展专项资金补助专项资金、人才专项经费减少。其中：

    1.政府办公厅（室）及相关机构事务科目2350万元，较上年数减少-26万元，下降1.09%，主要原因是项目预算支出减少。

2.发展与改革事务科目15万元，较上年数增加0万元，增长0%。

3.财政事务科目915万元，较上年数增加101万元，增长12.41%，主要原因是景区旅客基本意外保险费预算支出、及人员增加。

4.人力资源事务科目177万元，较上年数增加51万元，增长40.48%，主要原因是2018年发放创建文明城市奖金。

5.纪检监察事务科目119万元，较上年数增加74万元，增加164.44%。主要原因是发放创建文明城市奖金、办案经费。

6.商贸事务科目46万元，较上年数减少23万元，下降33.33%。主要原因是2017年海峡工艺品博览会参展工作经费11万元、第三产业发展专项资金补助专项资金10万元。

7.工商行政管理事务科目15万元，较上年数减少11万元，增长42.31%。主要原因是工商工作经费上年有结转结余。

8.港澳台外侨事务科目133万元，较上年数增加112万元，增长533.33%。主要原因是2018年第十届海峡论坛.妈祖文化活动周经费专项资金95万元。

9.群众团体事务科目76万元，较上年数增加28万元，增长58.33%，主要原因是群工部申请2018年篮球轮回赛经费。

10.党委办公厅(室)及相关机构事务科目5万元，较上年数减少33万元，下降86.84%。主要原因是2018年仅申请一笔党建工作经费5万元。

11.组织事务科目337万元，较上年数减少203万元，下降37.59%。主要原因是2017年人才基金支出较多。

12.宣传事务科目233万元，较上年数减少66万元，下降22.07%，主要原因是宣传部的业务经费压减。

（二）国防支出89万元，较上年增加11万元，增长14.10%。主要原因是民兵国防支出增加。其中：

1.国防动员科目89万元，较上年增加11万元，增长14.10%，主要原因是民兵国防支出增加。

（三）公共安全支出1417万元，较上年减少19万元，下降1.32%。主要原因是压减综治办业务经费。其中：

1.司法支出科目39万元，较上年增加39万元，主要原因是司法业务经费增加。

2.其他公共安全支出科目1378万元，较上年减少58万元，下降4.04%。主要原因是压减综治办业务经费。

（四）教育支出8876万元，较上年增加252万元，增长2.92%。主要原因是2018年下拨围棋联赛经费、百村联赛等资金较多，发放中小学创城奖金。其中：

1.教育管理事务科目225万元，较上年增加140万元，增长164.71%。主要原因是2018年下拨围棋联赛经费、百村联赛等资金较多。

2.普通教育科目8625万元，较上年增加184万元，增长2.18%。主要原因是发放中小学创城奖金。

3.其他教育支出(款)科目26万元，较上年增加5万元，增长23.81%。主要原因是发放生均公用经费。

（五）科学技术支出30万元，较上年减少37万元，下降55.22%。主要原因是2018年经贸招商局科普经费等支出减少。其中：

1.科学技术普及科目30万元，减少37万元，下降55.22%。主要原因是2018年经贸招商局科普经费等支出减少。

（六）文化体育与传媒支出1156万元，较上年减少4285万元，下降78.75%。主要原因是2017年妈祖巡游台湾、妈祖下南洋经费支出。其中：

1.文化科目1156万元，较上年减少969万元，下降45.6%。主要原因是2017年妈祖巡游台湾、妈祖下南洋经费支出。

（七）社会保障和就业支出2617万元，较上年增加706万元，增长36.73%。主要原因是就业补助支出增长较多，就业专项在本年全部下拨。其中：

1. 人力资源和社会保障管理事务科目240万元，较上年增加4万元，增长1.69%。主要原因是发放工资及人劳局预算经费。

2. 民政管理事务科目21万元，较上年增加18万元，增长600%。主要原因是2018年下拨社区居家养老专业化工作经费（专项指标）。

3.就业补助科目486万元，较上年增加467万元，增长2457.89%。主要原因是就业专项在本年全部下拨。

4.退役安置科目59万元，较上年增加35万元，增长145.83%。主要原因是2018年下拨自主就业退役士兵地方经济补助（专项）。

5.社会福利科目384万元，较上年260增长124万元，增长47.69%。主要原因是2018年下拨居家养老服务照料中心项目省专80万元。

6.残疾人事业科目56万元，较上年减少7万元，下降11.11%。主要原因是残疾人经费支出减少。

7.临时救助科目15万元，较上年减少21万元，下降58.33%。主要原因是2018年下拨城乡困难家庭临时救助资金。

8.特困人员救助供养支出3万元，较上年减少29万元，下降90.63%。主要原因是特困人员救助供养专项较2017年减少。

9.财政对城乡居民基本养老保险基金的补助科目1102万元，较上年支出增加335万元，增长43.68%。主要原因是城乡居民基本养老保险专项支出增加。

10.其他社会保障和就业支出科目251万元，较上年支出增加216万元，增长617.14%。主要原因是2018年下拨城乡低保、农村特困供养区级配套资金、二维码门牌制作经费。

（八）医疗卫生与计划生育支出2163万元，较上年增加565万元，增长35.36%。主要原因是2018年下拨卫生计生管理服务费、红十字医疗卫生补助资金，基本、重大公共卫生专项支出较上年增加。其中：

1.医疗卫生与计划生育管理事务科目支出386万元，较上年支出增加361万元，增长1444.00%。主要原因是2018年下拨卫生计生管理服务费、红十字医疗卫生补助资金。

2.基层医疗机构支出科目支出599万元，较上年支出增加367万元，增长158.19%。主要原因是2018年下拨红十字新门诊大楼及配套附属项目工程资金。

3.公共卫生科目支出306万元，较上年支出增加60万元，增长38.67%。主要原因是基本、重大公共卫生专项支出较上年增加。

4.计划生育事务科目支出228万元，较上年支出减少9万元，下降3.80%。主要原因是计划生育事务支出有所减少。

5.食品和药品监督管理事务科目85万元，较上年增加85万元，增长100%。主要原因是治理餐桌污染等支出。

6.财政对基本医疗保险基金的补助科目支出486万元，较上年支出减少121万元，下降19.93%。主要原因是对基本医疗保险基金支出减少。

7.医疗救助科目支出64万元，较上年支出减少62万元，下降49.21%。主要原因是2017年下拨城乡医疗救助升级补助专项资金。

8.优抚对象医疗科目支出8万元，较上年增长8万元，增长100%。主要原因是优抚对象医疗支出。

9.其他医疗卫生与计划生育支出科目支出1万元，较上年减少4万元，下降80%。主要原因是2017年下拨卫生专项资金。

   （九）节能环保支出796万元，较上年增加6万元，增长6%。主要原因是2017年污水处理厂配套工程款较多，拨付中央环境综合整治专项。其中：

1.污染防治科目支出318万元，较上年支出减少452万元，增长43.52%。主要原因是2017年污水处理厂配套工程款较多。

2.自然生态保护科目支出330万元，较上年支出增加330万元，增长100%。原因是2018年拨付中央环境综合整治专项。

3.其他节能环保支出科目支出148万元，较上年支出增加148万元，增长100%。主要原因是2018年拨付建交局空气自动站仪器设备站房采购项目经费。

   （十）城乡社区支出7100万元，较上年减少4236万元，下降37.37%。主要原因是2018年城乡社区工程款使用发展资金支出，由市级统一做决算，为了不重复做支出，故我区不能计入支出。

1.城乡社区管理事务支出2575万元，较上年支出增加745万元，增长40.71%。原因是2018年拨付建筑业经费补助等。

2.城乡社区规划与管理支出402万元，较上年支出增加14万元，增长3.61%，主要原因是《湄洲岛总体城市设计策略报告》总规划设计费支出。

    3.其他城乡社区公共设施支出261万元，较上年支出减少5883万元，下降95.75%。主要原因是2018年工程城乡社区工程款使用发展资金支出，不能计入支出。

4.城乡社区环境卫生支出3821万元，较上年支出增加848万元，增长28.52%。主要原因是市政项目运行管理经费、市财政局扣减城乡垃圾焚烧上网电量补贴费用支出。

5.其他城乡社区支出41万元，较上年支出增加40万元，增长4000%。主要原因是2018年城乡社区工程款使用发展资金支出，不能计入支出。

（十一）农林水支出3168万元，较上年减少5699万元，下降64.27%。主要原因是2017年拨付湖石淉项目经费、渔船拆解、更新等经费。

1.农业支出1323万元，较上年支出减少140万元，下降9.57%。主要原因是2018年农业专项减少。

2.林业支出55万元，较上年支出增加31万元，增长129.17%。主要原因是2018年拨付林地变更工作经费、森林防火等预算经费、林业有害生物防治专项等。

3.水利支出141万元，较上年支出减少5350万元，下降97.43%。主要原因是主要原因是2017年拨付湖石淉项目经费。

4.扶贫支出657万元，较上年支出增加282万元，增长75.2%。主要原因是2018年拨付扶贫专项及区级配套。

5.农村综合改革支出284万元，较上年支出减少561万元，下降66.39%。主要原因2017年拨付湄洲岛“幸福家园”试点建设区级配套资金。

6.其他农林水支出708万元，较上年支出增加39万元，增长5.83%。主要原因是渔船报废拆解和渔民减船转产中央专项转移支付、河长制工作经费等支出增多。

（十二）交通运输支出5067万元，较上年减少4446万元，下降87.74%。主要原因是2018年交通运输工程款使用发展资金支出，不能计入支出。

1.成品油改革对交通运输的补贴支出292万元，较上年支出减少155万元，下降34.68%。主要原因是2018年拨付岛际和农村客运补贴资金292万元，上年专项较多。

2.车辆购置税支出科目24万元，较上年增长24万元。主要原因是2018年下拨一笔专项指标资金。

3.其他交通运输支出（款）305万元，较上年支出减少255万元，下降45.54%。主要原因是2018年交通运输工程款使用发展资金支出，不能计入支出。

（十三）资源勘探信息等支出172万元，较上年支出增加172万元，增长173.02%。主要原因是2018年拨付安全生产专项资金等预算经费，下拨工业和信息化专项转移支付专项指标资金等。其中：

1.安全生产监管支出127万元，较上年支出增加102万元，增长408%。主要原因是2018年拨付安全生产专项资金等预算经费。

2.支持中小企业发展和管理支出科目30万元，较上年增加30万元。主要原因是2018年下拨工业和信息化专项转移支付专项指标资金。

2.其他资源勘探信息等支出（款）15万元，较上年支出减少23万元，下降60.53%。主要原因是2018年拨付一笔工业和信息化发展专项，2017年拨付新能源交通经费30万元。

（十四）商业服务业等支出897万元，较上年支出减少1303万元，下降59.23%。主要原因是2017年拨付智慧景区、创5A经费、旅游宣传推介经费较多。其中：

1.商业流通事务支出1万元，较上年支出增加1万元，增长100%。主要原因是省级内贸流通发展专项资金支出。

2.旅游业管理与服务支出896万元，较上年支出减少1301万元，下降59.22%。主要原因是2017年拨付智慧景区、创5A经费、旅游宣传推介经费较多。

（十五）援助其他地区支出14万元，较上年支出增加1万元，增长7.69%。主要原因是援助其他地区专项资金增多。

（十六）国土海洋气象等支出159万元，较上年支出减少131万元，下降45.17%。主要原因是2017年海洋执法工作经费等其他经费较多。其中：

1.国土资源事务支出26万元，较上年支出减少38万元，下降45.17%，主要原因是国土资源预算支出减少。

2.海洋管理事务支出127万元，较上年支出减少79万元，下降38.35%。主要原因是2017年“海洋防灾减灾能力建设项目-LED显示预警系统建设”等经费支出。

3.其他国土海洋气象等支出6万元，较上年支出增加6万元，增长100%。主要原因是市财政局扣减归还世亚行贷款本息。

   （十七）住房保障支出1万元，较上年支出减少5万元，下降83%。主要原因是2017年支出廉租住房租赁补贴。

   （十八）债务付息支出616万元，较上年支出增加200万元，增长101.94%。原因是债务付息增多。

   （二十）债务发行费用支出2万元，较上年支出减少3万元，下降60%。原因是债务发行费用减少。

二、财政转移支付安排情况

2018年度湄洲岛税收返还和转移支付决算数为4965万元，比2017年度决算数5335万元减少370万元，下降6.94%。具体情况如下：

（一）一般性转移支付

2018年度湄洲岛一般转移支付收入决算数为4965万元，比2017年度决算数5335减少370万元，下降6.94%。具体情况如下：

    其他一般性转移支付收入4965万元，上年决算数5335万元减少370万元，下降6.94%。

（二）专项转移支付

2018年度湄洲岛专项转移支付收入决算数0万元，比2017年度决算数持平，增长0%：

2018年无对下专项转移支付。

（三）税收返还

2018年度湄洲岛税收返还收入决算数为0万元，与上年持平：

2018年无对下税收返还。

    三、举借政府债务情况

2018年，湄洲岛新增政府债券1500万元（一般债券1500万元，专项债券0万元）。截至2018年底，湄洲岛政府债务余额15219万元（一般债务15186万元，专项债务33万元）。

四、预算绩效开展情况

2018年，湄洲岛计划财政局对5个领域5个财政重点支出项目进行了绩效评价，涉及财政金额2586万元，其中，绩效等级达到“优”的有0项，达到“良”的有3项，评为“合格”的有2项。

附件：2018年度政府决算公开表格