2018年，湄洲岛计财局在党工委、管委会的坚强领导下，全面深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，贯彻落实“保护好湄洲岛”的指示精神，突出湄洲妈祖文化的特点和优势，积极做好财政工作。根据预算法规定，重点报告区本级决算情况：

一、全年财政主要工作及成效

（一）加强预算管理，培育税源

    一是抓好财政收支。2018年完成财政总收入19559万元，完成年初收入任务23000万元的85.04%，其中：国税2778万元，地税7164万元，其他部门收入9617万元。其中地方级收入17239万元，比上年同期下降1.90% 。2018年度湄洲岛区本级一般公共预算支出数为34315万元，比2017年度执行数增加2265万元，增长35.44%。全面加强预算绩效管理，切实提高财政资金使用效率。二是积极培植税源。进一步营造宽松、平等、有序的营商环境，推动有效投资，实施创新驱动战略，加快产业转型升级，出台湄洲岛《进一步促进总部经济发展的暂行规定（实行）》，成功对接即富、跨品等平台公司，做强做大平台经济。

（二）加强政府债务管理，防范债务风险

地方政府性债务资金有力促进地方经济发展和基础设施建设，随着地方政府债务规模不断扩大，风险不断积累。为加强政府债务管理，成立湄洲岛区级政府性债务管理领导小组，制定出台政府性债务风险应急处置预案。

（三）健全机制，全面加强预算绩效管理

在党工委、管委会正确领导下，在各部门的共同努力下，2018年预算绩效管理（含2017年自评）各项工作扎实推进，规章制度逐步完善，培训宣传逐步增强，工作成效逐步呈现。

一是绩效管理认识进一步提高。在专业人员不足的情况下，能严格按照“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价，评价结果有运用”的预算绩效管理有关要求。二是绩效管理工作效果进一步提升。2018年，我区预算绩效管理工作稳步推进，呈现量升质提的局面。

（四）加强资金管理，着力保障民生支出

   为保证各项惠农政策落实到位,对惠农政策督查工作做到有自查、有督查、有整改落实；及时财政补贴资金发放到应补对象手中，体现了党和政府对农村、农业、农民的关注，让群众感受党和政府的关怀。

二、2018年区本级决算情况

   （一）一般公共预算收支决算情况

  1、收入决算

2018年完成财政总收入19559万元，完成年初收入任务23000万元的85.04%，其中：国税2778万元，地税7164万元，其他部门收入9617万元。其中地方级收入17239万元，比上年同期下降1.90% 。 

 2018年湄洲岛收入总量为29618万元，具体构成：

（1）地方级收入17239万元。

（2）上级补助收入7452万元（其中:返还性收入130万元，一般性转移支付收入4408万元，专项转移支付收入2914万元）。

（3）待偿债置换一般债券上年结余27万元。

（4）上年结余424万元。

（5）调入资金2976万元。

（6）地方政府一般债务转贷收入1500万元。

 2、支出决算

 2018年度湄洲岛区本级一般公共预算支出数为34315万元，比2017年度执行数增加2265万元，增长35.44%。   

 2018年，湄洲岛财政支出总量27848万元，具体构成:

（1）区本级列支34315万元。

（2）上解上级支出-6993万元（其中：现体制上解支出-7237万元；专项上解244万元）。

（3）债券还本支出526万元。

 3、收支决算平衡情况

 湄洲岛收支总量相抵，结转下年使用1770万元（其中：待偿债置换一般债券结余27万元，结转下年支出1743万元）。

（二）政府性基金收支决算

 2018年，湄洲岛政府性基金收入227万元，其中：污水处理费收入62万元，上级补助收入165万元。政府性基金支出211万元。年终滚存结余结转资金156万元。

 2018年，政府性基金收入总量367万元，具体构成:

（1）政府性基金收入62万元。

（2）当年上级专项转移支付收入165万元。

（3）上年结余结转79万元。

（4）调入资金61万元。

 2、支出决算

 2018年，湄洲岛政府性基金支出211万元（含上年结转支出和当年上级专项支出），比上年减少83万元，增长64.84%。

 2018年，湄洲岛基金支出总量211万元，具体构成:

（1）区本级列支211万元。

 3、收支决算平衡情况

 湄洲岛政府性基金收支总量相抵，结余结转156万元（其中:上级专项结转79万元）。

（三）国有资本经营收支决算

2018年区本级国有资本经营预算收入0万元；国有资本经营预算支出0万元；收支相抵年终结余0万元。

   （四）社会保险基金收支决算

    社会保险基金收入1393万元，其中城乡居民基本养老保险基金收入1389万元，失业保险基金收入4万元；社会保险基金支出1049万元，其中城乡居民基本养老保险基金支出1045万元，失业保险基金支出4万元。社会保险基金累计结余2158万元。

从决算情况看，2018年，全区财政及区本级财政预算执行情况良好。还存在收入来源单一的问题，收入主要来源为旅游业和项目建设及门票收入，非税的收入及一次性收入占比太重，收入稳定性差。

三、下一步工作计划

一是组织好收入。注重财源建设，促进经济又好又快发展。推进平台经济发展，不断创新财政支持经济发展的方式，充分发挥财政资金的导向作用。

二是调度好支出。积极调度资金，统筹安排各项支出，努力做到六个确保，即保工资、保运转、保民生、保稳定、保扶贫、保项目，从而确保湄洲岛接下来工作部署顺利实施。

三是强化资金监管。加强财政支出管理，优化支出结构，进一步深化专项资金管理。

四是抓好预算执行。加强与各部门的对接，抓好预算执行。促进预算单位强化预算执行主体责任，督促区直部门和加快支出进度。